避免遺囑中的意外 讓繼承人更安心
【大紀元2025年02月24日訊】（英文大紀元記者Mike Valles報導／孟曉聞編譯）雖然撰寫遺囑通常並不複雜，但也容易犯一些簡單的錯誤。最大的一個錯誤就是，寫入讓繼承人預料不到的內容。
遺產計劃中的意外安排可能會帶來問題和糾紛，這取決於繼承人之間的關係及其預期。遺囑制定人去世後，繼承人可能會奇怪他們寫遺囑時究竟是怎麼想的。
遺產分配
遺囑讓繼承人可能面臨的一個問題是，如何在子女和孫輩間分配資產。如果遺囑多年未更新，可能會遺漏某些人，而有些不該出現的人卻仍在名單上，比如已離婚的前配偶。
僅在遺囑中寫上「遺產將平均分配給子女」，並不是個好主意。如果某個子女先於你去世，就可能會產生問題，他們的未亡配偶和孩子可能無法獲得任何財產，而剩下的兄弟姐妹卻能分得更多。
如果有繼子女，除非他們是正式收養的，否則那樣措辭會自動把他們排除在外。如果你希望繼子女在你去世後獲得部分資產，就必須在遺囑或任何其它遺產規劃文件中列明他們的名字。據Legal-Info網站顯示，繼子女在法律上沒有繼承權。
如果子女的配偶想要控制家庭財務，而該子女去世了，那留給該子女的資產可能沒法惠及孫輩。
如果沒有給殘疾子女設立信託，可能會讓他們措手不及。據MoneyDoneRight介紹，若通過一份簡單的遺囑把遺產傳給殘疾子女，他們可能會失去政府財政補助，直到他們把遺產花到貧困水平以下，才有資格再次獲得這些福利。
把資金存入特殊需求信託（Special Needs Trust）可以避免失去政府福利。這筆資金將由受託人管理，並按信託設立人指定的條款分配。
不知名繼承人
突然出現的未知繼承人可能會引發衝突。
如果有人突然冒出，聲稱自己是繼承人，而其他人對此人一無所知，這會讓所有繼承人感到意外。此人可能要求平分，甚至要求更多遺產，這可能會導致遺產分配時間的長期延遲。
通常的做法是，當受益人被寫進遺囑時，他們會收到通知，並可能獲得一份遺囑副本。據FindLaw介紹，如果你預期自己會被列入遺囑中，但沒有收到通知，你可以在遺囑提交給遺囑法院認證後，在網上找到相關信息。
遺囑提交認證時你也可以收到通知。如果沒有遺囑，法院將決定財產繼承者。此外，某些資產，如銀行帳戶或人壽保險可以直接指定受益人，不必通過遺囑。
剝奪某人的繼承權
如果某人被剝奪繼承權，卻沒有給予任何解釋，他們可能會覺得不公，可能會對遺囑提出質疑。涉及大筆遺產時這種情況尤其常見。如果沒有合理解釋，這可能會被認為是疏忽。
為防止這種情況，可以在遺產規劃中加入「不得提出異議條款」（no-contest clause）。據AndersonHunterLaw介紹，這類條款規定，如果有人對遺囑提出質疑卻失敗，他們將無法獲得任何遺產。一般而言，此條款可防止挑戰遺囑，但某些州不執行此條款。
不負責任的成年子女
如果遺囑只是說要將資產平均分配給子女，但某個子女花錢大手大腳，那可能會帶來問題。建立生前信託（Living Trust）把該子女的份額存入其中，可以讓這份資金用得更長久。信託中的錢可以按設定的條件分配，比如滿足特定要求後才能領取，或達到一定年齡時才能逐步獲得。
避免遺產稅
當繼承人發現遺產的一大部分必須用來支付遺產稅時，可能會深感失望。如果不提前採取措施減少遺產稅，政府可能會拿走比你想像的更多的稅。
有些州除了徵收遺產稅，還會徵收繼承稅。而信託中的錢和人壽保險的賠付通常不需要繳稅，且可以更快分配，無需經過遺囑認證（probate）。如果你在保單上指定受益人，就可以避免人壽保險的稅收問題。
還可以在生前將部分資產贈送給繼承人，他們可以立即受益，同時也能減少遺產金額。
2024年，每人每年最多可以贈送18,000美元（2025年提高到19,000美元），Investopedia稱，這些贈與的受贈人無需繳稅。夫妻雙方可以共同贈送36,000美元，如果直接支付學費或醫療帳單給機構的話，這些錢也不算作贈與，無需向國稅局（IRS）申報。
質疑遺囑
不是所有人都有權對遺囑提出質疑。如果遺囑文件不符合州法律，可能會被判無效。另外，如果寫遺囑時，簽署人精神有問題，他人可能會以此為由提出異議。據LegalZoom介紹，寫遺囑人不需要完全沒有認知問題，但必須了解自己正在分配的遺產，以及受益人是誰。
如果有人騙你，或者你在壓力下——稱為「不當影響」（undue influence）——被迫簽署遺囑，也可以由此對遺囑提出質疑。
結語
為防止遺囑中出現意外，最好是與繼承人溝通，告訴他們遺產計劃。不需透露具體金額，只要告知他們在遺囑中有份即可。
另外，找專業律師諮詢遺產規劃也是個好辦法。
原文「Leaving Surprises Out of Your Will Can Make Your Heirs Happier」刊於英文《大紀元時報》。
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責任編輯：韓玉
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